연말정산 소득공제 꿀팁과 변경된 제도 총정리

연말정산은 우리의 한 해 동안의 소득과 지출을 정리하여 적절한 세금을 계산하고, 필요한 경우 환급을 받는 중요한 과정입니다.

 

오늘은 이러한 연말정산을 더욱 효과적으로 준비할 수 있도록 도와줄 연말정산 소득공제 꿀팁과 최근에 변경된 제도들을 총정리해보고자 합니다. 세금을 조금이라도 더 절약하고 싶으신 분들이라면 이번 포스팅에 주목해주시기 바랍니다.

 

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연말정산 개념과 미리보기

✅소득공제와 세액공제 이해하기

▶소득공제는 세금 계산 시 공제되어 실제 과세되는 소득을 줄입니다. 즉, 당신의 수입에서 일정 부분을 빼고 그 나머지에만 세금을 매깁니다.

 

▶세액공제는 최종적으로 납부해야 할 세금에서 직접 차감됩니다. 이를 통해 내야 할 세금의 액수 자체가 줄어듭니다.

홈택스를 이용한 연말정산 미리보기

 

✅홈텍스 연말정산 미리보기

홈택스에 접속하여 로그인한 후, '연말정산 미리보기' 를 확인할 수 있는데 1월부터 9월까지 사용한 신용카드 금액 등을 확인할 수 있습니다.

 

연말정산 환급금 미리보기

 

올해부터 변경된 제도

1. 고향사랑 기부금 신설

10만원 이하의 기부금은 지방세를 포함해 전액 세액공제가 가능합니다. 10만원을 초과하는 기부금에 대해서는 15%를 세액공제 받을 수 있으며, 이는 최대 500만원까지의 기부금에 대해 적용됩니다.

 

2. 신용카드 소득공제에서의 변화

7월 1일 이후 지출한 영화관람료는 문화비 소득공제에 포함됩니다. 대중교통 사용분에 대한 공제율이 40%에서 80%로 상향 조정되었습니다. 

 

3. 중소기업 취업자에 대한 소득세 감면액 상향

연간 소득세 감면액이 150만원에서 200만원으로 상향 조정되었습니다. 

 

4. 연금계좌의 공제한도 상향

개인연금저축의 경우, 기존 연 400만원에서 600만원으로 공제 한도가 상향되었으며 퇴직연금(IRP)를 포함한 총 공제 한도는 700만원에서 900만원으로 증가했습니다.

 

5. 월세 세액공제 대상 주택의 기준시가 상향

월세 세액공제를 받을 수 있는 주택의 기준시가가 기존 3억원에서 4억원으로 상향되었습니다.

 

6. 주택자금 특별소득공제

청약저축에 납입한 금액의 40%까지 소득공제를 받을 수 있으며, 납입액은 월 20만원까지 최대 한도로 인정됩니다. 이 제도는 청약저축을 통해 주택 마련을 준비하는 이들에게 큰 도움이 됩니다.

 

연말정산 소득공제 꿀팁

✅ 신용, 체크카드 소득공제 활용 팁

▶소득공제 조건 이해하기

연간 총 소득의 25% 이상을 카드(신용카드, 체크카드, 현금영수증)로 사용해야 초과분에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 이때, 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30%의 공제율을 적용받습니다. 따라서 가능하면 체크카드나 현금영수증 사용이 더 많은 공제를 받는 방법입니다.

 

▶연말 소비전략

만약 9월이나 10월까지의 사용 금액이 이미 연소득의 25%를 초과했다면, 연말까지는 체크카드나 현금으로 지출하는 것이 더 많은 공제를 받을 수 있는 전략입니다. 이는 체크카드나 현금영수증이 신용카드보다 높은 공제율을 가지기 때문입니다.

 

연말정산 세액공재 꿀팁

1. 고향 사랑 기부금 세액공제

지방자치단체에 기부한 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 10만원 이하의 기부금은 지방세를 포함해 전액 세액공제가 가능하며, 10만원을 초과하는 경우에는 15%가 세액공제되며, 이는 최대 500만원까지의 기부금에 대해 적용됩니다.

 

2. 월세 세액공제 신청 방법

연소득 7천만원 이하의 무주택 세대주는 월세액의 10~12%를 세액공제 받을 수 있으며, 연소득에 따라 차등 적용됩니다. 세액공제를 받기 위해선 임대차 계약서, 월세 납부 증명 서류, 주민등록등본 등이 필요하며, 전입신고가 완료되어야 합니다. 홈택스를 통해 신청이 가능합니다.

 

3. 학자금대출 상환 후 추가 세액공제 받기

대학 등록금, 입학금 외에도 학자금 대출의 원리금 상환액에 대해 전액의 12%를 세액공제 받을 수 있습니다.

 

4. 의료비 특별 세액공제 및 전략

본인 및 가족의 1년간 의료비 지출이 총 급여의 3%를 초과하는 경우, 초과분의 15%를 세액공제로 받을 수 있습니다. 이때, 비급여 항목이나 미용 목적의 수술 비용은 제외됩니다. 가족 구성원 중 소득이 가장 낮은 사람 명의로 지출을 집중하는 것이 좋은 전략이 될 수 있습니다.

 

5. 연금저축펀드 세액공제

연금저축펀드에 납입하는 금액은 최대 600만원까지 연 16.5%를 세액공제 받을 수 있습니다. 이는 노후 자금 마련을 위한 저축을 장려하기 위한 제도로, 장기적인 노후 준비에 큰 도움이 됩니다. 단, 중도 해지 시에는 공제받은 세액을 반환해야 할 수 있으므로, 장기적인 계획을 가지고 접근하는 것이 중요합니다.

 

맺음말

오늘 알아본 연말정산 소득공제 꿀팁과 바뀐 제도들이 여러분의 세금 절약에 도움이 되었길 바랍니다. 연말정산은 복잡하고 어려울 수 있지만, 조금만 준비를 철저히 한다면 놓치기 쉬운 혜택들을 더 많이 받을 수 있습니다. 각자의 상황에 맞게 정보를 잘 활용하여 현명하게 절세하는 한 해가 되시길 바랍니다.

 

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